教授，博士生導(dǎo)師。復(fù)旦大學(xué)中國反洗錢研究中心首任主任，復(fù)旦大學(xué)俄...
復(fù)旦大學(xué)國際金融學(xué)院教授，中國反洗錢研究中心執(zhí)行主任，陸家嘴金...
復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師；復(fù)旦大學(xué)國際刑法研究中心主任。...
華東政法大學(xué)刑法學(xué)教授，復(fù)旦大學(xué)中國反洗錢研究中心特聘研究員，荷...
安永金融服務(wù)風(fēng)險管理、咨詢總監(jiān)，曾任螞蟻金服反洗錢總監(jiān)，復(fù)旦大學(xué)...
周錦賢先生，香港人，廣州暨南大學(xué)法律學(xué)士，復(fù)旦大學(xué)中國反洗錢研究中...
高級經(jīng)濟(jì)師，復(fù)旦大學(xué)金融學(xué)博士，復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后?，F(xiàn)供職于中...
武漢中南財經(jīng)政法大學(xué)信息安全學(xué)院教授。長期專注于反洗錢/反恐...
生辰：1977.7.26 籍貫：遼寧撫順 民族：漢 黨派：九三學(xué)社 職稱：教授 研究...
祝亞雄，1974年生，浙江衢州人。浙江師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院副教授，博...
復(fù)旦大學(xué)中國反洗錢研究中心特聘研究員；現(xiàn)任安永管理咨詢服務(wù)合伙...
工作履歷：曾在國家審計署從事審計工作，是國家第一批政府審計師；曾在...
來源：浦東檢察
2022年5月30日，隨著法槌重重落下，被告人卞某因犯洗錢罪被法院判處有期徒刑并處罰金。從上游職務(wù)犯罪中發(fā)現(xiàn)可能存在的洗錢犯罪線索，到順藤摸瓜固定關(guān)鍵證據(jù)，再到突破被告人口供，促使其認(rèn)罪認(rèn)罰、主動退贓，時間跨度長達(dá)三年的案件終于塵埃落定。走出法庭，承辦檢察官介紹了這起從受賄、違規(guī)出具金融票證案中發(fā)現(xiàn)的洗錢案。
2019年3月，在外地某銀行任職的郭某主動前往當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)投案自首。他在2014年至2018年間，利用職務(wù)便利，先后多次用所在銀行的名義，以出具承諾函、保函或簽訂《業(yè)務(wù)合作協(xié)議》等方式，違規(guī)在他人控制的多家公司向數(shù)家金融機(jī)構(gòu)借款之時提供擔(dān)保，并收受行賄款。截止案發(fā)，尚有數(shù)額巨大的借款逾期無法歸還。案發(fā)后，該案由公安部指定上海管轄。后經(jīng)浦東新區(qū)人民檢察院起訴，郭某因犯受賄罪和違規(guī)出具金融票證罪被判處有期徒刑十二年，剝奪政治權(quán)利一年，并處罰金人民幣50萬元。
在辦理郭某涉嫌受賄和違規(guī)出具金融票證案的同時，作為涉案人員之一的卞某，引起了檢察官的注意。
“卞某原本是作為郭某涉嫌違規(guī)出具金融票證的相關(guān)涉案人員到案的，但后來在他的個人賬戶內(nèi)發(fā)現(xiàn)了幾筆金額巨大的轉(zhuǎn)賬記錄?！北迥潮救斯┦鲞@是他在郭某的授意下，用自己個人賬戶幫其轉(zhuǎn)過賬，這讓檢察官敏銳地意識到：“這是不是一條藏在上游犯罪中的隱蔽的洗錢犯罪線索？有沒有可能他們在利用轉(zhuǎn)賬‘漂白’贓款？”
洗錢犯罪認(rèn)定的核心在于對犯罪所得及其收益的資金性質(zhì)和來源進(jìn)行掩飾、隱瞞。但卞某是否是在“明知是他人受賄犯罪所得”的情況下，協(xié)助對資金性質(zhì)進(jìn)行“清洗”，還需要進(jìn)一步夯實證據(jù)。事實上，卞某一直矢口否認(rèn)他知道郭某要求轉(zhuǎn)賬的資金是什么來源和性質(zhì)。
口供暫時無法突破，檢察官決定從客觀證據(jù)入手，列出詳細(xì)的補(bǔ)充偵查提綱，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)從固定相關(guān)人員口供、查清涉案資金流向和流轉(zhuǎn)痕跡、調(diào)取資金轉(zhuǎn)移中涉及的所有項目和合同等關(guān)鍵點開展調(diào)查取證。
經(jīng)查實，2016年至2017年3月間，卞某按照郭某的要求，以Z建設(shè)公司名義與S煤鋁公司簽訂無實際業(yè)務(wù)的《建設(shè)工程施工合同》，由Z建設(shè)公司以工程款的名義收受S煤鋁公司實際控制人劉某某給予郭某的巨額行賄款，并虛開相應(yīng)的增值稅普通發(fā)票。之后，卞某又根據(jù)郭某指令，找來多家公司用于走賬，期間還提供其個人賬戶“幫忙”。經(jīng)過多次轉(zhuǎn)賬，這筆錢款最終轉(zhuǎn)入郭某指定的銀行賬戶內(nèi)。同時，多名證人的證言均印證了卞某存在偽造材料、虛構(gòu)合同、利用空殼公司走賬等行為。
隨著審查的推進(jìn)，卞某對其轉(zhuǎn)賬資金的性質(zhì)是否“主觀明知”，也逐漸清晰。承辦檢察官認(rèn)為：“從轉(zhuǎn)移資金過程中使用虛構(gòu)項目、虛開發(fā)票、通過空殼公司轉(zhuǎn)賬等種種掩人耳目的手段可見，卞某已經(jīng)意識到該筆資金來路不明。”此外，從卞某多次參與郭某違法犯罪活動以及卞某本人此前的供述來看，他對于郭某違規(guī)幫助他人融資的行為是十分清楚的，加上在偵查機(jī)關(guān)審訊之初，他又曾主動提及知道郭某有收受他人錢財?shù)男袨椋虼嘶究梢酝贫ū迥硨ζ滢D(zhuǎn)賬資金的性質(zhì)是處于“明知”的狀態(tài)。
證據(jù)鏈形成閉環(huán)，檢察官再次提審卞某。面對檢察官展示的扎實證據(jù)材料，卞某始終無法自圓其說，心理防線逐漸崩塌。檢察官又耐心向卞某解釋其行為所觸及的法律法規(guī)和應(yīng)承擔(dān)的刑事責(zé)任，多次提審后，卞某終于不再心存僥幸，如實供述了犯罪行為，并且認(rèn)罪認(rèn)罰，退贓人民幣50萬元。
經(jīng)審查，檢察機(jī)關(guān)認(rèn)定卞某在明知涉案資金為受賄款項的情況下，仍提供個人銀行賬戶，通過轉(zhuǎn)賬協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的方式，對受賄款項進(jìn)行“清洗”，符合掩飾、隱瞞贓款來源和性質(zhì)的認(rèn)定，其行為構(gòu)成洗錢罪。后經(jīng)浦東新區(qū)人民檢察院起訴，卞某被法院判處有期徒刑三年，緩刑三年，并處罰金人民幣100萬元。